Matemática Financiera · Oposición · IGAE y Seguridad Social

Acerca de este curso

Matemática Financiera · Oposición · IGAE y Seguridad Social prepara de forma integral el bloque de operaciones y valoración que aparece en los ejercicios prácticos de Intervención/Auditoría: interés y equivalencias, descuento, rentas, préstamos, empréstitos y bonos, VAN/TIR, tesorería pública y prudencia financiera, con casuística fiscal y contable aplicada al sector público.

El itinerario combina técnica, plantillas y simulacros, con especial foco en errores frecuentes, control de unidades y presentación ordenada. Cada lección es breve y autocontenida, con ejercicios tipo examen y checklists profesionales.

Dominar interés simple/compuesto, tipos equivalentes y descuento.
Valorar rentas, préstamos, empréstitos y bonos con criterios profesionales.
Aplicar VAN/TIR, sensibilidad y restricciones a decisiones públicas.
Integrar fiscalidad y contabilidad pública en las operaciones financieras.
Gestionar tesorería (flujos, pólizas, confirming) con prudencia financiera.
Superar simulacros cronometrados con plantillas y control de errores.

Contenido del curso

Módulo 1: Interés, tipos y equivalencias
Interés simple/compuesto, nominal/efectivo, tipos reales e inflación; fuerzas de interés.

Lección 1.1: Interés simple y compuesto
Lección 1.2: Tipos nominales, efectivos y cambio de frecuencia
Lección 1.3: Capitalización continua y fuerzas de interés
Lección 1.4: Tasas reales (Fisher) e inflación
Lección 1.5: Equivalencias y control de unidades
Lección 1.6: Ejercicios de consolidación

Módulo 2: Descuento y actualización
Descuento comercial y racional; carteras y vencimiento medio; operaciones encadenadas.

Módulo 3: Rentas financieras I (deterministas)
Rentas temporales, perpetuas y fraccionadas; convenciones y errores frecuentes.

Acerca de este curso

¿Qué aprenderás?

Contenido del curso

Módulo 1: Interés, tipos y equivalencias Interés simple/compuesto, nominal/efectivo, tipos reales e inflación; fuerzas de interés.

Lección 1.1: Interés simple y compuesto

Lección 1.2: Tipos nominales, efectivos y cambio de frecuencia

Lección 1.3: Capitalización continua y fuerzas de interés

Lección 1.4: Tasas reales (Fisher) e inflación

Lección 1.5: Equivalencias y control de unidades

Lección 1.6: Ejercicios de consolidación

Módulo 2: Descuento y actualización Descuento comercial y racional; carteras y vencimiento medio; operaciones encadenadas.

Lección 2.1: Descuento comercial vs. racional

Lección 2.2: Vencimiento medio simple y ponderado

Lección 2.3: Carteras de efectos y gastos asociados

Lección 2.4: Encadenamiento de operaciones y cambios de tipo

Lección 2.5: Equivalencias y control de signos

Lección 2.6: Casos tipo examen

Módulo 3: Rentas financieras I (deterministas) Rentas temporales, perpetuas y fraccionadas; convenciones y errores frecuentes.

Lección 3.1: Conceptos, notación y cronograma

Lección 3.2: Postpagables, prepagables y fraccionadas

Lección 3.3: Perpetuas y crecientes

Lección 3.4: Cambios de tipo y frecuencia

Lección 3.5: Reconstrucción de flujos irregulares

Lección 3.6: Ejercicios tipo (I)

Módulo 4: Rentas financieras II (variantes y mixtas) Rentas diferidas/anticipadas, aritméticas/geométricas, mixtas y con diferimientos.

Lección 4.1: Diferidas y predeferidas

Lección 4.2: Aritméticas/geométricas y combinadas

Lección 4.3: Rentas anticipadas mixtas

Lección 4.4: Sustitución de rentas y equivalencias

Lección 4.5: Casuística avanzada y plantillas

Lección 4.6: Ejercicios tipo (II)

Módulo 5: Préstamos y amortización I Sistemas francés, alemán y americano; construcción de tablas y coste efectivo.

Lección 5.1: Sistema francés (cuota constante)

Lección 5.2: Sistema alemán (amortización constante)

Lección 5.3: Sistema americano y fondo de amortización

Lección 5.4: Tablas de amortización y comisiones

Lección 5.5: Coste efectivo y TAE

Lección 5.6: Comparativas entre sistemas

Módulo 6: Préstamos y amortización II (casuística) Carencias, amortizaciones extraordinarias, tipos variables, subrogaciones y moras.

Lección 6.1: Carencias de capital e interés

Lección 6.2: Amortizaciones extraordinarias

Lección 6.3: Tipos variables y revisión de cuotas

Lección 6.4: Subrogaciones y novaciones

Lección 6.5: Moras, recálculo y regularización

Lección 6.6: Casos integrados avanzados

Módulo 7: Empréstitos y bonos Precio, rendimiento, duración/convexidad; curvas de tipos y sensibilidad.

Lección 7.1: Precio limpio/sucio y cupones

Lección 7.2: Rendimiento y TIR

Lección 7.3: Amortización por sorteo/series

Lección 7.4: Duración y duración modificada

Lección 7.5: Convexidad y sensibilidad

Lección 7.6: Curvas spot y forward (intro)

Módulo 8: Decisiones de inversión pública (VAN/TIR) Criterios de inversión, VAN/TIR, restricciones presupuestarias y sensibilidad.

Lección 8.1: VAN: definición y propiedades

Lección 8.2: TIR: existencia y múltiples TIR

Lección 8.3: Ranking de proyectos con racionamiento de capital

Lección 8.4: VAN modificado (VAN*, TIRM)

Lección 8.5: Sensibilidad multiparámetro y escenarios

Lección 8.6: Casos sector público (mixtos)

Módulo 9: Tesorería pública y gestión de flujos Planificación de pagos/cobros, pólizas, confirming/factoring y previsión de caja.

Lección 9.1: Calendario de flujos y previsión de caja

Lección 9.2: Pólizas de crédito y coste efectivo

Lección 9.3: Confirming y factoring

Lección 9.4: Periodificaciones e intereses de demora

Lección 9.5: Indicadores de liquidez y solvencia

Lección 9.6: Casos integrados de tesorería

Módulo 10: Prudencia financiera y normativa Límites de endeudamiento, estabilidad presupuestaria, deuda pública y control interno.

Lección 10.1: Límites y reglas de endeudamiento

Lección 10.2: Estabilidad presupuestaria y sostenibilidad

Lección 10.3: Deuda pública: emisión y gestión

Lección 10.4: Normas de control interno y riesgos

Lección 10.5: Documentación y trazabilidad de cálculos

Lección 10.6: Casos con normativa aplicable

Módulo 11: Integración con contabilidad pública Vinculación cálculo–contabilidad: asientos, periodificación y conciliación de resultados.

Lección 11.1: De la operación financiera al asiento contable

Lección 11.2: Periodificaciones y devengo

Lección 11.3: Conciliación de cuadros y estados

Lección 11.4: Impacto fiscal y presupuestario

Lección 11.5: Modelos de memoria de cálculo

Lección 11.6: Casos integrados con contabilidad

Módulo 1: Interés, tipos y equivalencias
Interés simple/compuesto, nominal/efectivo, tipos reales e inflación; fuerzas de interés.

Módulo 2: Descuento y actualización
Descuento comercial y racional; carteras y vencimiento medio; operaciones encadenadas.

Módulo 3: Rentas financieras I (deterministas)
Rentas temporales, perpetuas y fraccionadas; convenciones y errores frecuentes.

Módulo 4: Rentas financieras II (variantes y mixtas)
Rentas diferidas/anticipadas, aritméticas/geométricas, mixtas y con diferimientos.

Módulo 5: Préstamos y amortización I
Sistemas francés, alemán y americano; construcción de tablas y coste efectivo.

Módulo 6: Préstamos y amortización II (casuística)
Carencias, amortizaciones extraordinarias, tipos variables, subrogaciones y moras.

Módulo 7: Empréstitos y bonos
Precio, rendimiento, duración/convexidad; curvas de tipos y sensibilidad.

Módulo 8: Decisiones de inversión pública (VAN/TIR)
Criterios de inversión, VAN/TIR, restricciones presupuestarias y sensibilidad.

Módulo 9: Tesorería pública y gestión de flujos
Planificación de pagos/cobros, pólizas, confirming/factoring y previsión de caja.

Módulo 10: Prudencia financiera y normativa
Límites de endeudamiento, estabilidad presupuestaria, deuda pública y control interno.

Módulo 11: Integración con contabilidad pública
Vinculación cálculo–contabilidad: asientos, periodificación y conciliación de resultados.

Módulo 12: Práctica de examen IGAE/Seguridad Social
Bancos de preguntas, exámenes reales y simulacros cronometrados.